Юридическое Открытие

+7 (495) 609-09-24
+7 (926) 15-44-888

 nalogland  Заказать звонок

Заказать звонок

Мы работаем: Пн-вс 9:00-21:00

г.Москва, ул.Петровка, д.30/7 офис 6

м.Чеховская

Калькулятор расчета имущественного вычета

Доходы (данные указываются за один год)

Сумма доходов: руб. (годовой размер заработной платы)

Расходы (данные указываются за один год)

Покупка имущества: руб. (затраты на приобретение жилья)

  руб. (сумма расходов по кредиту)

Итого

 

 

Заказать услугу

Заполните форму, чтобы заказать нужную вам услугу.

Задать вопрос

Услуги

(Варианты оказания услуг)

«Имущественный вычет»

Пакет

«Базовый»

Пакет

«Стандарт»

Пакет «Расширенный»

Стоимость пакета услуг

2 500 руб.

4 900 руб.

9 900 руб.

Консультирование специалиста

Бесплатно

Бесплатно

Бесплатно

Подбор комплекта документов

210 руб.

210 руб.

210 руб.

Заполнение налоговой декларации

990 руб.

990 руб.

990 руб.

Составление сопроводительного письма/ Реестра документов в Инспекцию (включая копирование документов)

600 руб.

900 руб.

600 руб.

Подготовка заявления на возврат суммы вычета на счет Клиента

700 руб.

900 руб.

700 руб.

Подача пакета документов почтовым отправлением с описью вложения 1 классом (включая стоимость почтовых расходов) или по нотариальной доверенности (включая стоимость нотариальной доверенности)

«нет»

По

почте

500 руб.

По доверенности

1 100 руб.

Контроль получения почтового отправления Инспекцией (включая контроль даты начала проверки)

«нет»

400 руб.

«нет»

Контроль сроков проведения камеральной налоговой проверки

«нет»

«нет»

300 руб.

Представительство Клиента в период проверки в Инспекции

«нет»

«нет»

2 000 руб.

Подача заявления на возврат суммы вычета на счет Клиента по доверенности

«нет»

«нет»

1000 руб.

Обжалование неправомерных действий (бездействий), актов должностных лиц налоговых органов (при необходимости, например, нарушение сроков проверки, отказ в предоставлении имущественного вычета и т.п.)

«нет»

«нет»

1 900 руб.

Взыскание процентов с Инспекции в случае несвоевременного возврата денежных средств на счет Клиента

«нет»

«нет»

1 100 руб.

Услуга мобильный юрист (выезд специалиста в любое удобное место и время для Клиента)

«нет»

один раз

Без ограничений

Итого стоимость услуг

2 500 руб.

4 900 руб.

9 900 руб.

Имущественный налоговый вычет при покупке и продаже земельного участка

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПОКУПКЕ ЗЕМЕЛЬНОГО УЧАСТКА

В соответствии с п.3 ст.220 НК РФ каждый работающий гражданин, имеющий доход и перечисляющий подоходный налог в государственный бюджет, имеет право на получение имущественного налогового вычета. Налоговый вычет предоставляется в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на приобретение на территории Российской Федерации земельных участков предоставленных для индивидуального жилищного строительства (ИЖС), и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них.

Особенности получения налогового вычета. При оформлении имущественного налогового вычета при покупке земельного участка необходимо учитывать следующие особенности:

  • при приобретении земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для ИЖС, имущественный налоговый вычет предоставляется после получения налогоплательщиком свидетельства о праве собственности на жилой дом.
  • имущественный вычет при покупке земельного участка полагается при приобретении земельного участка не ранее 01.01.2010. В случае приобретения земельного участка ранее 01.01.2010, право на получение имущественного вычета не предоставляется.

Размер имущественного налогового вычета. Вы имеете право вернуть себе уплаченный подоходный налог в размере 13 % от:

  • 2 000 000 рублей - на новое строительство или приобретение на территории РФ жилья в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов, но не более установленного предела (без учета суммы уплаченных процентов по кредитам). В случае приобретения имущества после 01.01.2014 предельный размер вычета применяется к расходам понесенным на приобретение как одного, так и нескольких объектов.
  • 3 000 000 рублей - по целевым займам (кредитам), полученным после 01.01.2014 и направленным на строительство или приобретение жилья (земли под него), предоставляется в размере фактически произведенных расходов, но не более указанного предела. В случае приобретения жилья до 01.01.2014 размер вычета по целевым займам (кредитам) возвращается в полном размере, без каких-либо суммарных ограничений. 

Список необходимых документов. Ознакомиться с полным перечнем необходимых документов Вы можете здесь: Документы для получения имущественного вычета.

Дачный земельный участок. В соответствии со ст.1 Федерального закона от 15.04.1998 №66-ФЗ "О садоводческих, огороднических и дачных некоммерческих объединениях граждан" дачный земельный участок предоставляется гражданину в целях отдыха (с правом возведения жилого строения без права регистрации проживания в нем или жилого дома с правом регистрации проживания в нем и хозяйственных строений и сооружений, а также с правом выращивания плодовых, ягодных, овощных, бахчевых или иных сельскохозяйственных культур и картофеля). В случае строения жилого дома на приобретенном в собственность дачном земельном участке (с правом возведения жилого дома) налогоплательщик вправе учесть расходы по их приобретению в целях получения имущественного налогового вычета.

Личное подсобное хозяйство. Согласно ст.4 Федерального закона от 07.07.2003 №112-ФЗ  "О личном подсобном хозяйстве" для ведения личного подсобного хозяйства могут использоваться земельный участок в границах населенного пункта (приусадебный земельный участок) и земельный участок за пределами границ населенного пункта (полевой земельный участок). При этом приусадебный участок используется для производства сельскохозяйственной продукции, а также для возведения жилого дома, производственных, бытовых и иных зданий, строений, сооружений, а полевой земельный участок используется исключительно для производства сельскохозяйственной продукции без права возведения на нем зданий и строений. В случае строения жилого дома на приобретенном в собственность приусадебном земельном участке для ведения личного подсобного хозяйства налогоплательщик вправе учесть расходы по их приобретению в составе имущественного налогового вычета, предусмотренного ст.220 НК РФ.

Одновременно, порядок признания помещения жилым помещением регламентирован Постановлением Правительства РФ от 28.01.2006 №47 "Об утверждении Положения о признании помещения жилым помещением, жилого помещения непригодным для проживания и многоквартирного дома аварийным и подлежащим сносу или реконструкции". Таким образом, если Вы в установленном законом порядке оформите дом, возведенный на дачном участке, а также приусадебном земельном участке для ведения личного хозяйства как жилое помещение, то расходы на приобретение земель с указанными назначения пользования можно включить в расходы в целях получения имущественного налогового вычета. Про получение имущественного вычета же при строительстве читайте тут.


ИМУЩЕСТВЕННЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРОДАЖЕ ЗЕМЕЛЬНОГО УЧАСТКА

В соответствии с действующим законодательством при продаже любого имущества, находящегося в собственности физического лица менее 3 лет, сумма полученная от такой продажи, образует налогооблагаемый доход. Ставка налога составляет 13%.

Размер имущественного налогового вычета. При декларировании доходов, полученных от продажи земельных участков, налогоплательщик вправе уменьшить сумму полученных доходов на имущественный налоговый вычет в следующих пределах:

  • 1 000 000 рублей - максимальная сумма, на которую может быть уменьшен полученный доход при продаже жилых домов, квартир, садовых домиков, земельных участков, а также долей в указанном имуществе. Если налогоплательщиком за один год продано несколько объектов имущества, указанный максимальный предел применяется в совокупности по всем таким проданным объектам, а не по каждому по отдельности.
  • вместо применения имущественного вычета налогоплательщик вправе уменьшить величину дохода, полеченного от продажи имущества, на фактически произведенные и документально подтвержденные расходы, непосредственно связанные с приобретением этого имущества.

Срок подачи налоговой декларации и уплата налога.Налоговая декларация в отношении доходов, полученных от продажи имущества, находящегося в собственности менее 3 лет, подается в срок не позднее 30 апреля года, следующим за годом, в котором была осуществлена сделка и получен соответствующий доход. Если по итогам декларирования полученного доходы Вы должны уплатить налог, то это необходимо сделать до 15 июля года, следующим за годом, в котором был получен доход.

Обратите внимание, даже если налоговый вычет полностью покрывает Ваш полученный доход и платить налог не нужно, за Вами все равно сохраняется обязанность подать декларацию в налоговый орган.

При продаже имущества, находившегося в собственности налогоплательщика 3 года или более, обязанность по декларированию дохода и уплате налога не возникает.

Налоговая ответственность. За несвоевременное представление декларации статьей 119 НК РФ предусмотрен штраф в размере 5% от суммы налога, подлежащей уплате на основании этой декларации, за каждый месяц просрочки представления декларации, но не более 30% указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

ЦЕНЫ

Стоимость заполнения налоговой декларации в целях получения имущественного вычета составляет 1 390 руб. (+500 руб. при использовании кредита/займа). В рамках оказания услуги "имущественный вычет при покупке/продаже земельного участка" мы предлагаем Вам воспользоваться одним из следующих вариантов оказания услуг:

 Наименование услуг

Стоимость,

руб.

Имущественный вычет – пакет «Базовый»

1 700

Имущественный вычет – пакет «Стандарт»

3 500

Имущественный вычет – пакет «Расширенный»

5 100

 *с услугами, которые включены в тот или иной пакет, Вы можете ознакомиться здесь: Имущесвенный вычет.

 

Понравился индивидуальный подход, классные специалисты, расположение офиса и доставка документов в удобное время.

Полный отзыв

Выражаю вам особую благодарность за оказанные услуги по налоговому консультированию и налоговому праву.

Полный отзыв

При заполнении декларации были учтены все нюансы. Налоговая инспекция приняла данную декларацию с первого раза!

Полный отзыв